| |
Баланс МАЛОГО
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Незавершене будівництво |
020 |
0.000 | 0.000 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
4.200 | 3.100 |
| Первісна вартість |
031 |
695.700 | 695.700 |
| Знос |
032 |
691.500 | 692.600 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0.000 | 0.000 |
| первісна вартість |
036 |
0.000 | 0.000 |
| накопичена амортизація |
037 |
0.000 | 0.000 |
| Довгострокові фінансові інвестиції |
040 |
0.000 | 0.000 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0.000 | 0.000 |
| Усього за розділом І |
080 |
4.200 | 3.100 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Виробничі запаси |
100 |
0.000 | 0.000 |
| Поточні біологічні активи |
110 |
0.000 | 0.000 |
| Готова продукція |
130 |
16.000 | 12.000 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
189.300 | 189.300 |
| первісна вартість |
161 |
189.300 | 189.300 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0.000 | 0.000 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом |
170 |
0.000 | 0.000 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
393.800 | 398.300 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0.000 | 0.000 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
2.100 | 0.100 |
| у тому числі в касі |
231 |
0.000 | 0.000 |
| в іноземній валюті |
240 |
0.000 | 0.000 |
| Інші оборотні активи |
250 |
502.200 | 502.200 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
1103.400 | 1101.900 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
0.000 | 0.000 |
| IV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| Баланс |
280 |
| |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
19.700 | 19.700 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
20.700 | 20.700 |
| Резервний капітал |
340 |
0.000 | 0.000 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
-13.500 | 1.100 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0.000 | 0.000 |
| Усього за розділом І |
380 |
26.900 | 41.500 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і цільове фінансування |
430 |
0.000 | 0.000 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
480 |
417.800 | 417.800 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0.000 | 0.000 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0.000 | 0.000 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
208.500 | 208.500 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
550 |
4.400 | 3.900 |
| зі страхування |
570 |
3.300 | 5.90000 |
| з оплати праці |
580 |
11.10000 | 13.80000 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
435.60000 | 413.60000 |
| Усього за розділом IV |
620 |
662.90000 | 645.70000 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0.00000 | 0.00000 |
| Баланс |
640 |
1107.60000 | 1105.00000 |
| 3 рядка 580 графа 4; Прострочені зобов'язання з оплати праці |
665 |
0.00000 |
| Чисельність персоналу |
10 |
| ПІБ керівника |
Матяш Леонiд Якович |
| ПІБ головного бухгалтера |
Лисенко Тетяна Павлiвна |
Примітки:
Актив
1. Нематерiальнi активи.
Нематерiальнi активи на пiдприємствi станом на 31.12.2011 року - вiдсутнi.
Протягом звiтного року товариство не створювало (придбавало) нематерiальнi активи та не укладало угоди на придбання їх у майбутнiх звiтних перiодах.
2. Основнi засоби.
Основнi засоби за їх залишковою вартiстю складають:
" на початок звiтного перiоду - 4,2 тис. грн.;
" на кiнець звiтного перiоду - 3,1 тис. грн.
На пiдприємствi облiк основних засобiв за звiтний 2011 рiк вiвся згiдно вимог П(С)БО 7 "Основнi засоби". Основнi засоби в облiку вiдображенi за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення, спорядження i виготовлення.
В товариствi основнi засоби визнаються активами, якщо їх очiкуваний термiн корисного використання перевищує рiк (або операцiйний цикл, за умови, що вiн довший за рiк).
При нарахуваннi амортизацiї щодо кожного класу основних засобiв пiдприємство використовувало в 2011 роцi - прямолiнiйний метод нарахування, у вiдповiдностi до вимог П(С)БО 7 "Основнi засоби", що не протирiчить вимогам ст. 145 Податкового кодексу України №2755-VI вiд 02.12.2010 року (зi змiнами та доповненнями) та згiдно вимог Наказу №1 вiд 01 сiчня 2003 року "Про органiзацiю бухгалтерського облiку й облiкову полiтику пiдприємства" (роздiл II, п.5), який подовжено на звiтний 2011 рiк.
Амортизацiя по малоцiнних необоротних матерiальних активах в 2011 роцi нараховувалася в першому мiсяцi їх використання в розмiрi 100% вiд їх вартостi, у вiдповiдностi до положень П(С)БО 7 "Основнi засоби" та згiдно вимог Наказу №1 вiд 01 сiчня 2003 року "Про органiзацiю бухгалтерського облiку й облiкову полiтику пiдприємства" (роздiл II, п.5), який подовжено на звiтний 2011 рiк.
Нарахований знос за 2011 рiк складає:
" на початок перiоду - 691,5 тис. грн.;
" на кiнець перiоду - 692,6 тис. грн.
3. Iнвестицiї.
В балансi товариства, станом на 31.12.2011 року довгостроковi та поточнi фiнансовi iнвестицiї -вiдсутнi. На протязi звiтного перiоду пiдприємство не проводило фiнансово-iнвестицiйної дiяльностi.
4. Вiдстроченi податковi активи.
В Наказi №1 вiд 01 сiчня 2003 року "Про органiзацiю бухгалтерського облiку й облiкову полiтику пiдприємства", який подовжено на звiтний 2011 рiк - не передбачено застосування вимог П(С)БО 17 "Податок на прибуток", так як пiдприємство не є платником податку на прибуток i в звiтному перiодi являється платником єдиного податку (ставка податку 10% Iдесять вiдсоткiвI, без податку на додану вартiсть).
Тому, визначення витрат (доходiв), активiв та зобов'язань, пов'язаних з податком на прибуток, їх оцiнка та сам розрахунок вiдстрочених податкових активiв, згiдно вимог вищезазначеного Положення (стандарту) у звiтному 2011 роцi - не проводилося.
Станом на 31.12.2011 року вiдстроченi податковi активи в балансi товариства - вiдсутнi.
5. Запаси.
Запаси товариства вiдображаються у балансi за первiсною вартiстю (згiдно П(С)БО 9 "Запаси") i становлять :
" на початок року - 16,0 тис. грн.;
" на кiнець року - 12,0 тис. грн.
Запаси у товариствi станом 31.12.2011 року представленi:
а) товарами - товари на складi (їх облiк в товариствi ведеться за матерiально-вiдповiдальними особами по окремих субрахунках рахунку 28 "Товари") - 11 тис. грн.;
б) товарами - господарчi товари на складi (їх облiк в товариствi ведеться за матерiально-вiдповiдальними особами по окремих субрахунках рахунку 28 "Товари") - 1 тис. грн.
Вартiсть малоцiнних швидкозношуваних предметiв списується на собiвартiсть реалiзованої продукцiї в розмiрi 100% в момент передачi зi складу в експлуатацiю.
Вартiсть переданих в експлуатацiю малоцiнних швидкозношуваних предметiв виключається зi складу активiв з подальшою органiзацiєю оперативного кiлькiсного облiку таких предметiв за мiсцями експлуатацiї та вiдповiдними матерiально-вiдповiдальними особами протягом термiну їх фактичного використання.
Пiд час списання запасiв та при їх вибуттi у звiтному перiодi використовувався метод iдентифiкованої собiвартостi у вiдповiдностi до положень П(С)БО 9 "Запаси" та згiдно вимог Наказу №1 вiд 01 сiчня 2003 року "Про органiзацiю бухгалтерського облiку й облiкову полiтику пiдприємства" (роздiл II, п.7), який подовжено на звiтний 2011 рiк.
6. Дебiторська заборгованiсть.
Дебiторська заборгованiсть, визначена на дату складання балансу вiдповiдає вимогам П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть". Прострочена дебiторська заборгованiсть за якою минув строк позовної давностi за звiтний 2011 рiк у товариствi вiдсутня.
Станом на 31.12.2011 року дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги складає 189,3 тис. грн., за чистою реалiзацiйною вартiстю.
Резерв сумнiвних боргiв на протязi звiтного 2011 року не нараховувався, так як це не передбачено вимогами Наказу №1 вiд "02" сiчня 2003 року "Про органiзацiю бухгалтерського облiку та облiкової полiтики пiдприємства", який подовжено на звiтний 2011 рiк.
Iнша дебiторська заборгованiсть станом на 31.12.2011 року складає 398,3 тис. грн.
7. Iншi оборотнi активи.
Станом на 31.12.2011 року iншi оборотнi активи становлять - 502,2 тис. грн., зокрема до їх складу вiдноситься фiнансова допомога на зворотнiй основi - 481,1 тис. грн.; та iншi - 21,1 тис. грн.
8. Грошовi кошти та їх еквiваленти.
На дату складання балансу складають - 0,1 тис. грн., а саме: в касi - 0,0 тис. грн. (вiдсутнi); на поточному рахунку - 0,1 тис. грн. Валютний рахунок в звiтному перiодi в товариствi вiдсутнiй.
Пасив
1. Власний капiтал.
Власний капiтал товариства становить:
" на початок звiтного перiоду: 26,9 тис. грн.;
" на кiнець звiтного перiоду: 41,5 тис. грн.
За звiтний рiк власний капiтал товариства збiльшився на 14,6 тис. грн. за рахунок прибуткової дiяльностi товариства у 2011 роцi
Статутний капiтал товариства складає 19680,00 грн., який розподiлено на 4920 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 4,00 грн. кожна.
Змiн протягом 2011 року у кiлькостi акцiй, що перебувають в обiгу - не вiдбувалося. Станом на 31.12.2011 року державна частка в статутному капiталi товариства вiдсутня.
Акцiї власної емiсiї товариством не викуплялися. Аналiтичний облiк статутного капiталу товариства ведеться по балансовому рахунку 40 "Статутний капiтал".
Операцiї, щодо повернення капiталу у звiтному перiодi по товариству не проводилися. Емiтованих товариством акцiй - пiдприємства, його дочiрнi пiдприємства та асоцiйованi пiдприємства не мають.
У власностi членiв виконавчого органу товариства у звiтному 2011 роцi перебувало 8 простих iменних акцiй, що становить 0,1626% вiд статутного капiталу товариства.
У вiдповiдностi до Установчих документiв засновником Закритого акцiонерного товариства "Госптовари" є: Органiзацiя орендарiв "Полтавського обласного орендно-оптового пiдприємства - "Вiкторiя", частка якої у володiннi акцiями товариства станом на 31.12.2011 року вiдсутня.
Перелiк осiб, частка яких у статутному капiталi товариства перевищує 5% за 2011 рiк: юридичнi особи - вiдсутнi; фiзична особа - Левцун Володимир Iванович - 3050 простих iменних акцiй (61,9919% вiд статутного капiталу).
Iнший додатковий капiтал станом на 31.12.2011 року становить: 20,7 тис. грн., призначення якого та умови використання - погашення непокритих прибутком витрат. За звiтний перiод iнший додатковий капiтал товариства не змiнювався i змiни у його структурi не вiдбувалися.
Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) становить:
" на початок звiтного 2011 року: -13,5 тис. грн. (отриманий в попереднiх звiтних перiодах);
" на кiнець звiтного 2011 року: +1,1 тис. грн. (за звiтний перiод отриманий прибуток на суму 14,6 тис. грн.).
Товариство за звiтний рiк не передбачало i не здiйснювало передплату акцiй, а отже i не отримувало коштiв в ходi передплати.
Резервування акцiй для випуску згiдно з опцiонами та iншими контрактами не проводилося.
2. Забезпечення.
Протягом звiтного 2011 року на пiдприємствi не проводилося створення та використання забезпечень та резервiв. Цiльове фiнансування (фiнансування за напрямками з бюджету) у звiтному роцi не проводилося, вiдповiдно i залишки коштiв цiльових надходжень, якi б були отриманi для виплат з бюджету - вiдсутнi.
3. Довгостроковi зобов'язання.
Довгостроковi кредити банкiв станом на 31.12.2011 року - в товариствi вiдсутнi. Товариство за звiтний 2011 рiк при здiйсненi фiнансово-господарської дiяльностi не залучало довгострокових кредитних ресурсiв.
Станом на 31.12.2011 року вiдстроченi податковi зобов'язання в балансi товариства - вiдсутнi.
Iншi довгостроковi зобов'язання станом на 31.12.2011 року складають 417,8 тис. грн. i це довгострокова заборгованiсть товариства на зворотнiй основi.
4. Поточнi зобов'язання.
На дату складання балансу короткостроковi банкiвськi кредити в товариствi вiдсутнi. Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги станом на 31.12.2011 року складає: 208,5 тис. грн.
Змiни в заборгованостi по поточним зобов'язанням за звiтний 2011 рiк наведенi нижче:
- зi страхування (єдиний соцiальний внесок) з 3,3 тис. грн. до 5,9 тис. грн. - збiльшення;
- з бюджетом з 4,4 тис. грн. до 3,9 тис. грн. - зменшення; в тому числi:
- розрахунки по податку з доходiв фiзичних осiб - 1,9 тис. грн.;
- розрахунки по податку по єдиному податку - 1,6 тис. грн.;
- розрахунки по податку по податку на землю - 0,4 тис. грн.
- по заробiтнiй платi з 11,1 тис. грн. до 13,8 тис. грн. - збiльшення.
Простроченi зобов'язання з оплати працi станом на 31.12.2011 року в товариствi вiдсутнi; кредиторська заборгованiсть по заробiтнiй платi, що складає 13,8 тис. грн. припадає на грудень мiсяць 2011 року i є поточною.
Iншi поточнi зобов'язання зменшилися на 22,0 тис. грн. i на кiнець звiтного року складають: 413,6 тис грн. (до них вiдносяться розрахунки з пiдзвiтними особами - 5,7 тис. грн.; розрахунки з рiзними дебiторами - 64,1 тис. грн.; розрахунки з постачальниками - 201,4 тис. грн.; розрахунки з iншими кредиторами - 142,4 тис. грн.). |
|
Телефон: 
e-mail: